Регионы

Размер шрифта AA

Межрегиональное операционное УФК
официальный сайт

Расширенный поиск

Отдел внутреннего контроля и аудита

 

 

    Приложение № 8

 

УТВЕРЖДЕНО

 

приказом Межрегионального

операционного управления

Федерального казначейства

от «___»_______ 2017 г. № ___

 

 

 

Положение

об Отделе внутреннего контроля и аудита

Межрегионального операционного управления

Федерального казначейства

 

I. Общие положения

 

1.1.  Отдел внутреннего контроля и аудита (далее – Отдел) является структурным подразделением Межрегионального операционного управления Федерального казначейства (далее – МОУ ФК), создается и ликвидируется приказом МОУ ФК.

1.2.  Отдел возглавляет начальник, назначаемый и освобождаемый от должности руководителем МОУ ФК. В отсутствие начальника Отдела (командировка, отпуск, временная нетрудоспособность и т.д.) общее руководство Отделом осуществляет его заместитель в соответствии с утвержденным в установленном порядке должностным регламентом.

1.3.  Штатное расписание Отдела утверждается руководителем МОУ ФК.

1.4.  Отдел в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, приказами, распоряжениями, инструкциями и указаниями Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, нормативными документами Центрального банка Российской Федерации, приказами, распоряжениями и указаниями руководства МОУ ФК, а также настоящим положением.

 

II. Задачи и функции

 

2.1.  Задачами Отдела являются:

2.1.1. осуществление в установленном порядке внутреннего контроля и внутреннего аудита деятельности структурных подразделений МОУ ФК;

2.1.2. организация внутреннего контроля в МОУ ФК;

2.1.3. формирование отчетности о контрольной и аудиторской деятельности МОУ ФК;

2.1.4. организация управления внутренними (операционными) казначейскими рисками;

2.1.5. организация разработки плана деятельности МОУ ФК и подготовки отчета о результатах его выполнения;

2.1.6. организация мероприятий по оценке результативности деятельности МОУ ФК, его структурных подразделений и сотрудников.

2.2.  В рамках поставленных задач Отдел выполняет следующие функции:

2.2.1.  организует и осуществляет в установленном порядке внутренний контроль соответствия деятельности структурных подразделений МОУ ФК по исполнению государственных функций и полномочий требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации, правовых актов Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, иных документов, регламентирующих деятельность МОУ ФК, и принятых управленческих решений в установленной сфере деятельности
(далее – внутренний последующий контроль), а также внутренний аудит эффективности и надежности внутреннего контроля, осуществляемого методами «самоконтроль» и «контроль по уровню подчиненности», «смежный контроль» достоверности отчетности, в том числе бюджетной, и отчетности о реализации государственных программ, в том числе:

-  осуществляет планирование контрольной и  аудиторской деятельности в МОУ ФК, за исключением деятельности по внутреннему контролю, осуществляемому методами «самоконтроль» и «контроль по уровню подчиненности», «смежный контроль»;

-  организует и осуществляет проверки деятельности структурных подразделений МОУ ФК;

-  обеспечивает в установленном порядке формирование и направление руководству МОУ ФК отчетности о контрольной и аудиторской деятельности;

-  осуществляет в пределах своей компетенции контроль за своевременностью и полнотой устранения выявленных нарушений в деятельности структурных подразделений МОУ ФК;

2.2.2.  в пределах своей компетенции готовит в установленном порядке и по итогам проведенных контрольных и аудиторских мероприятий предложения и рекомендации:

-  по устранению и/или предупреждению в дальнейшем нарушений законодательства Российской Федерации;

-  по совершенствованию функциональной структуры и технологического процесса обеспечения исполнения федерального бюджета, кассового обслуживания исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в МОУ ФК, по совершенствованию деятельности МОУ ФК и его структурных подразделений по исполнению установленных полномочий, по повышению экономности и результативности деятельности в МОУ ФК;

-  по совершенствованию систем внутреннего последующего контроля и внутреннего аудита, по повышению эффективности внутреннего контроля, осуществляемого методами «самоконтроль» и «контроль по уровню подчиненности», «смежный контроль», управления внутренними (операционными) казначейскими рисками в МОУ ФК;

-  по повышению эффективности использования бюджетных средств и государственного имущества;

2.2.3.  осуществляет в пределах своей компетенции организацию управления внутренними (операционными) казначейскими рисками в МОУ ФК;

2.2.4.  осуществляет в установленном порядке оценку эффективности функционирования системы управления внутренними (операционными) казначейскими рисками в МОУ ФК;

2.2.5.  осуществляет в установленном порядке сбор, обобщение информации, полученной от других структурных подразделений МОУ ФК о выявленных внутренних (операционных) казначейских рисках, подготовку и направление в Федеральное казначейство отчетности по управлению внутренними (операционными) казначейскими рисками, а также предложений по актуализации классификаторов внутренних (операционных) казначейских рисков;

2.2.6.  осуществляет в пределах своей компетенции организацию внутреннего контроля в МОУ ФК;

2.2.7.  обеспечивает в установленном порядке формирование и направление в Федеральное казначейство отчетности о контрольных и аудиторских мероприятиях, проводимых в МОУ ФК,  информации о результатах деятельности Отдела, иной запрашиваемой Федеральным казначейством информации по вопросам, относящимся к компетенции Отдела;

2.2.8.  обеспечивает разработку Плана МОУ ФК по исполнению Плана деятельности Федерального казначейства на соответствующий год и Основных мероприятий на соответствующий год по реализации Стратегической карты Казначейства России и подготовку отчета о результатах его выполнения, организует размещение указанных документов на сайте МОУ ФК в сети Интернет в установленном порядке;

2.2.9.  осуществляет в установленном порядке координацию взаимодействия МОУ ФК с контрольно-счетным органом Российской Федерации, правоохранительными органами, а также с иными органами и организациями в установленной сфере деятельности;

2.2.10.  обеспечивает получение и обработку информации о внешней оценке деятельности МОУ ФК;

2.2.11.  обеспечивает формирование и направление в Федеральное казначейство значений показателей оценки результативности деятельности МОУ ФК и руководителя МОУ ФК;

2.2.12.  обеспечивает получение таблиц определения и оценки результативности деятельности отделов и сотрудников МОУ ФК и составление аналитической информации об оценках результативности деятельности отделов и сотрудников МОУ ФК;

2.2.13.  в пределах своей компетенции готовит в установленном порядке предложения и рекомендации по повышению эффективности определения и оценки результативности деятельности в МОУ ФК;

2.2.14.  обеспечивает своевременное и полное рассмотрение обращений организаций и граждан в пределах компетенции Отдела и в соответствии с поручением руководителя МОУ ФК, подготавливает проекты ответов заявителям по указанным обращениям в установленный законодательством Российской Федерации срок;

2.2.15.  осуществляет в пределах компетенции Отдела ведение делопроизводства;

2.2.16.  осуществляет внутренний контроль соответствия деятельности Отдела по исполнению государственных функций и полномочий требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации, правовых актов Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, иных документов, регламентирующих деятельность МОУ ФК, а также  принятых управленческих решений в пределах компетенции Отдела;

2.2.17.  взаимодействует в пределах компетенции со структурными подразделениями МОУ ФК, центрального аппарата Федерального казначейства, территориальными подразделениями федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации, органами исполнительной власти субъекта Российской Федерации, органами местного самоуправления;

2.2.18.  осуществляет организацию ведения нормативно-справочной информации, относящейся к функциям Отдела;

2.2.19.  осуществляет в соответствии с законодательством Российской Федерации работы по комплектованию, хранению, учету и использованию документов, образовавшихся в ходе деятельности Отдела;

2.2.20.  обеспечивает в пределах компетенции Отдела выполнение норм и требований по защите сведений, составляющих государственную тайну сведений ограниченного доступа,  не составляющих государственную тайну, а также сведений ограниченного распространения, в случае, если предполагается защищать также и информацию ограниченного распространения с пометкой «Для служебного пользования»;

2.2.21.  обеспечивает исполнение технологических регламентов Федерального казначейства, относящихся к функциям Отдела;

2.2.22.  участвует в тестировании и внедрении прикладного программного обеспечения, используемого при реализации функций Отдела;

2.2.23.  участвует в мероприятиях мобилизационной подготовки и гражданской обороны МОУ ФК;

2.2.24.  обеспечивает соблюдение требований охраны труда и правил противопожарного режима в пределах компетенции Отдела;

2.2.25.  поддерживает контент сайта МОУ ФК в сети Интернет в актуальном состоянии в пределах компетенции Отдела;

2.2.26.  участвует в подготовке проектов правовых актов, регламентирующих деятельность МОУ ФК по работе сайта МОУ ФК в сети Интернет;

2.2.27.  участвует в информационном обеспечении работы сайта МОУ ФК в сети Интернет в части соблюдения процедур и сроков публикации информации и размещает информацию в разделах «Анонсы», «Новости», «Публикации»;

2.2.28.  управляет в установленном порядке внутренними (операционными) казначейскими рисками в пределах компетенции Отдела;

2.2.29.  осуществляет иные функции в пределах компетенции Отдела.

 

III. Ответственность

 

3.1.  Ответственность за ненадлежащее и несвоевременное выполнение Отделом задач и функций, предусмотренных настоящим положением, несет начальник Отдела.

3.2.  На начальника Отдела возлагается персональная ответственность за:

3.2.1.  выполнение задач и функций, предусмотренных в разделе 2 настоящего положения;

3.2.2.  соответствие законодательству Российской Федерации визируемых и подписываемых документов;

3.2.3.  своевременное и качественное исполнение документов и поручений руководства МОУ ФК;

3.2.4.  недопущение использования служебной информации работниками Отдела в неслужебных целях;

3.2.5.  соблюдение трудового распорядка работниками Отдела.

3.3.  Ответственность работников Отдела устанавливается должностными регламентами.

Приложенные документы